很多人第一次听到 TFSA、RRSP 和 FHSA，是在银行开户、报税、买基金或者朋友聊天时。最先要理解的一点是：它们本身不是投资产品，而是账户类型。账户里可以放现金、GIC、基金、ETF 或其他符合条件的投资，这才是另一层选择。
比较这三类账户时，可以先问两个问题：税务好处发生在什么时候？这个账户主要为了解决什么目标？这两个问题清楚以后，很多复杂名词就会变得好理解。
TFSA：优先理解为灵活账户
TFSA 是 Tax-Free Savings Account。你用税后收入供款，所以供款本身通常不能抵税；但账户中符合条件的增长和提款通常不再缴税。2026 年 TFSA 年度额度为 7,000 加元，过去符合条件但没有用完的额度通常可以累积。
新手最容易忽略的是提款后的时间规则。TFSA 提款后，这部分额度一般是在下一年重新加回，而不是马上恢复。如果同一年马上存回，可能造成超额供款。
RRSP：更偏退休和递延纳税
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RRSP 是 Registered Retirement Savings Plan，更多和退休规划有关。供款可能降低当年应税收入，未来提款时通常作为收入纳税。所以 RRSP 是否适合，和你现在的税率、未来退休后的税率、是否有雇主养老金等因素有关。
FHSA：围绕首次购房目标
FHSA 是 First Home Savings Account，主要面向符合条件的首次购房者。CRA 公开信息显示，FHSA 第一年开户参与额度为 8,000 加元，终身可扣除供款上限为 40,000 加元。
最简单的记忆方式
- TFSA 通常强调灵活性和免税增长。
- RRSP 通常强调退休规划和递延纳税。
- FHSA 通常围绕符合条件的首次购房储蓄。
真正的问题不是“哪个账户最好”，而是你现在要解决什么问题：应急储蓄、退休、税务规划，还是购房目标。持证金融顾问可以根据收入、时间线和风险承受能力做更具体的判断。
资料说明：本文基于加拿大税务局公开资料整理。供款、提款或转账前，应以 CRA 最新规则为准。